El portal de SUNAT es la forma gratuita y oficial de emitir facturas electrónicas. La respuesta corta: entras con tu clave SOL, eliges “facturación electrónica”, completas los datos de la operación (receptor, descripción, valores e IGV) y firmas el envío a SUNAT; en segundos recibes el estado del comprobante. Esta guía recorre ese proceso campo por campo.
Si recién arrancas, antes de leer este detalle conviene tener el panorama completo en la guía de facturación electrónica para mypes.
Lo que necesitas antes de empezar
Revisa tu punto de partida una sola vez y no vuelvas a tropezar:
- RUC activo y estado habido: consúltalo en la página de consulta RUC pública de SUNAT.
- Clave SOL vigente: si no la recuerdas, el trámite de recuperación es por los canales que SUNAT habilita.
- Medio de emisión asignado: en SUNAT Operaciones en Línea, revisa la sección de “facturación electrónica” para confirmar que puedes emitir por el portal.
- Serie activa: las facturas usan series propias (por ejemplo F001).
- Datos de tu cliente: RUC, razón social o nombre del receptor, y si es boleta, el DNI o la anotación voluntaria de datos.
Entrar al sistema
- Ingresa a SUNAT Operaciones en Línea desde el portal institucional.
- Selecciona el menú de facturación electrónica (también puede llamarse “comprobantes de pago electrónicos” según el esquema asignado).
- Elige “Factura” en el listado de comprobantes a emitir.
Si tu RUC no aparece en el esquema electrónico del portal, probablemente tienes un medio de emisión distinto asignado (un facturador propio o un sistema comercial). En ese caso, verifica tu esquema en el apartado de “mis obligaciones” o en el correo que SUNAT haya enviado a tu buzón electrónico.
Los campos de la factura
Datos del receptor
- Tipo de documento: RUC para facturas (11 dígitos). No se admiten DNIs en facturas.
- RUC del cliente: al ingresarlo, el sistema trae la razón social automáticamente si el RUC está habido.
- Razón social: verifica que coincida con la del RUC. Error aquí invalida el crédito fiscal de tu cliente.
Datos de la operación
- Fecha de emisión: en general, la fecha de la operación.
- Tipo de operación: venta, venta con sujeta a detracción, venta anticipada, etc. Elegir el tipo correcto evita observaciones.
- Moneda: soles o el tipo de moneda extranjera; si facturas en USD, el sistema usa el tipo de cambio.
Líneas de detalle
Cada línea pide:
| Campo | Qué escribes |
|---|---|
| Descripción | El bien o servicio vendido |
| Cantidad | Unidades o el valor si es servicio |
| Valor unitario | Precio sin IGV |
| Afectación IGV | Gravada (18 %), exonerada o inafecta |
| Importe de línea | Cantidad × valor unitario |
Recuerda la regla de oro: el valor unitario se anota sin IGV y el sistema calcula el IGV por separado. Confundir el precio con IGV incluido es el error más caro de la facturación manual.
Revisar y emitir
Antes de firmar el envío:
- Revisa los totales: valor de venta, IGV y precio total.
- Confirma que el importe en letras coincida con el total numérico (el portal lo genera).
- Haz clic en “Emitir” y firma el documento con tu clave SOL.
- Espera el estado: aceptado, rechazado u observado.
Si el comprobante sale observado, debes corregir y reemitir dentro del plazo. Un rechazo suele indicar un error de datos (RUC del receptor, monto o duplicidad) o de configuración. No asumas que emitir es enviar: revisa siempre el estado.
Ejemplo en soles: una factura paso a paso
Vendes 5 unidades de mercadería a S/ 80.00 cada una (sin IGV).
| Concepto | Cálculo | Importe |
|---|---|---|
| Valor unitario | — | S/ 80.00 |
| Valor de venta | 5 × 80 | S/ 400.00 |
| IGV (18 %) | 400 × 0,18 | S/ 72.00 |
| Precio total | 400 + 72 | S/ 472.00 |
Tu factura sale por S/ 472.00 con la separación base/IGV correcta. Con esa separación tu declaración mensual (IGV ventas menos crédito fiscal) se calcula sin hacer cuentas aparte; el procedimiento completo está en la guía de cómo se calcula el IGV mensual.
Errores frecuentes al emitir en el portal
- Anotar el precio con IGV: genera un total inflado y un crédito fiscal mal calculado.
- Mala serie: emitir factura con serie de boleta invalida el comprobante.
- RUC del cliente mal digitado: el sistema valida el dígito verificador pero no la intención; verifica la razón social.
- No revisar el estado: un comprobante rechazado no existe para SUNAT aunque tú lo tengas impreso.
- Emitir el mismo día a último minuto: el cronograma de remisión es ajustado; evita emitir documentación que no puedas remitir a tiempo.
Alternativas cuando el volumen crece
El portal es gratis, pero manual. Si dedicas más de un par de horas al mes a digitar facturas, evalúa un sistema comercial. Compara opciones en la guía de mejores sistemas de facturación electrónica para mypes, y antes de elegir recuerda: la salida de datos debe ser tuya.
Emitir bien tu primera factura no es difícil: es repetir el mismo circuito (datos, detalle, totales, estado) hasta que se vuelve rutina. Con el portal aprendes el circuito sin pagar, y cuando migres a un sistema ya sabrás qué estás revisando.